Выставление счета-фактуры при взаимозачете требований
Добрый день форумчане.
Помогите решить вопрос.
У нашей строительной фирмы (Подрядчик) заключен договор на строительные работы с (Заказчиком). В договоре указано, что мы должны Заказчику возмещать % за услуги генподряда. Мы стали оформлять это следующим образом: Заказчик выставляет нам счет фактуру на основании акта на ген.услуги.
Я в свою очередь, на основании акта завожу услуги документом "Поступление товаров и услуг" (60 сч.).
Дальше мы оформляем взаимозачет однородных требований, согласно которому, наш долг за ген услуги по 60сч. идет в зачет долга Заказчика за выполняемые нами строительные работы по 62сч.. Акты сверки в приложении.
Взаимозачет я оформляю документом корректировка долга и программа на основании этой операции проводит счет фактуру выданную.
По акту сверки по строительным работам видно, что корректировка долга отражается как оплата от Заказчика. Именно поэтому формируется счет-фактура выданная? Так ли это?
Или программа ошибочно формирует эту счет фактуру?.
Спасибо за ответы.
Помогите решить вопрос.
У нашей строительной фирмы (Подрядчик) заключен договор на строительные работы с (Заказчиком). В договоре указано, что мы должны Заказчику возмещать % за услуги генподряда. Мы стали оформлять это следующим образом: Заказчик выставляет нам счет фактуру на основании акта на ген.услуги.
Я в свою очередь, на основании акта завожу услуги документом "Поступление товаров и услуг" (60 сч.).
Дальше мы оформляем взаимозачет однородных требований, согласно которому, наш долг за ген услуги по 60сч. идет в зачет долга Заказчика за выполняемые нами строительные работы по 62сч.. Акты сверки в приложении.
Взаимозачет я оформляю документом корректировка долга и программа на основании этой операции проводит счет фактуру выданную.
По акту сверки по строительным работам видно, что корректировка долга отражается как оплата от Заказчика. Именно поэтому формируется счет-фактура выданная? Так ли это?
Или программа ошибочно формирует эту счет фактуру?.
Спасибо за ответы.
Comments
-
Цитата: Добрый день форумчане.Помогите решить вопрос.У нашей строительной фирмы (Подрядчик) заключен договор на строительные работы с (Заказчиком). В договоре указано, что мы должны Заказчику возмещать % за услуги генподряда. Мы стали оформлять это следующим образом: Заказчик выставляет нам счет фактуру на основании акта на ген.услуги.Я в свою очередь, на основании акта завожу услуги документом "Поступление товаров и услуг" (60 сч.).Дальше мы оформляем взаимозачет однородных требований, согласно которому, наш долг за ген услуги по 60сч. идет в зачет долга Заказчика за выполняемые нами строительные работы по 62сч.. Акты сверки в приложении.Взаимозачет я оформляю документом корректировка долга и программа на основании этой операции проводит счет фактуру выданную.По акту сверки по строительным работам видно, что корректировка долга отражается как оплата от Заказчика. Именно поэтому формируется счет-фактура выданная? Так ли это?Или программа ошибочно формирует эту счет фактуру?.Добрый вечер!
Если зачетом стоимости услуг генподряда погашается долг за уже выполненные Вами и принятые заказчиком работы, то оформление Вами счета-фактуры на дату зачета неверно, так как Вы уже начислили НДС с рассматриваемой суммы на дату принятия работы заказчиком (пп. 1 п. 1 ст. 167, п. 3 ст. 168 НК РФ).
Если же стоимость услуг генподряда зачитывается как авансовая оплата еще не принятых заказчиком работ, то на дату зачета Вами оформляется счет-фактура на аванс в сумме зачета (пп. 2 п. 1 ст. 167, п. 3 ст. 168 НК РФ).
